DEFINICIÓN DE FLUJO DE CAJA
Es un resumen de las entradas y salidas en efectivo esperadas por la ejecución de las actividades de la empresa. El flujo de caja esperado como resultado de la ejecución de un plan de actividades de la empresa es un presupuesto que muestra los movimientos de efectivo dentro de un periodo de tiempo establecido, no el ingreso neto o rentabilidad de la empresa.
Nos muestra de donde provendrán los ingresos y como se usarán, asi determinar si son suficientes para cubir las necesidades de efctivo de la empresa, generalmente los peridos son mensuakes, bimestrales, trimestrales, etc; de acuerdo a las necesidad de cada istitución manteniendo el equilibrio entre la exactitud y la utilidad que presta.
Los movimientos operativos u operacionales son los que se perciben por las actividades normales del negocio, como ventas, pagos por nómina o a proveedores.
Como movimiento preoperativo se realizan inversiones.
Todos aquellos de tipo financiero son los que tienen que ver con el banco.
La plantilla usa la formula DESREF (referencia;filas;columna;alto;ancho) la cual devuelve a un rango de una referencia dada.
debido a su configuración es necesaria para tomar en cuenta solo los saldo entrelos flujos de caja.
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